Après quelques semaines de pause, la newsletter reprend du service avec toujours comme objectif de vous donner les meilleurs conseils pour votre patrimoine.
En ce mois de mai je vais vous rappeler quelques éléments essentiels pour votre déclaration d’impôts tant pour bien déclarer vos revenus que pour optimiser votre imposition. Enfin, je vous présenterai quelques opportunités à saisir afin de venir dynamiser vos placements dans ce contexte de hausse des taux.
Les points clés pour réaliser votre déclaration d’impôts 💸
Tout d’abord il est important de savoir que les tranches d’imposition ont été légèrement augmentées dans la loi de finance 2023, conduisant ainsi, pour des revenus équivalents entre 2021 et 2022, à une baisse de votre imposition :
✨ Nouveauté 2023 : Déclaration de vos biens immobiliers : vous devez obligatoirement déclarer avant le 30.06.2023 l’occupation de vos biens immobiliers sous peine d’une amende de 150€ par bien:
- Biens concernés : tous les biens à usage d’habitation situés en France. Si vous êtes non résident vous êtes donc également concernés par cette déclaration
- Personnes concernées : propriétaires, usufruitiers et sociétés civiles (en passant par votre espace impots.gouv pro)
- Que faut-il déclarer ? La situation de vos biens au 01/01/2023 en spécifiant l’occupation de vos biens, son caractère vacant ou non, l’identité de vos locataires et la période de location
💡 La déclaration préremplie comporte parfois des erreurs notamment concernant la surface déclarée pour vos biens respectifs. Attention à bien vérifier car cette dernière sert de base à … votre taxe foncière !
Une fois ces rappels effectués, vous trouverez ci-dessous les points clés à ne pas oublier dans votre déclaration d’impôts :
1. Déclaration de vos frais réels ou abattement de 10% ? Le télétravail peut changer la donne car les frais liés au télétravail (% du loyer, de l’électricité, de votre taxe foncière, etc.) peuvent venir en déduction si vos optez pour les frais réels ;
2. Si vous avez des revenus fonciers (immeubles en direct ou SCPI) pour la première année : pensez aux charges bancaires pouvant générer du déficit : vous pouvez en effet déduire de vos revenus fonciers les frais de courtage, les frais de garantie ainsi que les frais de dossier et votre assurance emprunteur ;
3. Si vous avez des biens en location meublée : si vous avez opté pour le régime réel, n’oubliez pas de reporter le résultat dans votre 2042-C PRO en case 5NK. Si vous êtes en régime micro-BIC, vous devez renseigner les loyers charges comprises en cases 5ND à 5PD ; Petit rappel : que ce soit au régime micro ou au régime réel, vous êtes dans l’obligation de vous immatriculer auprès du guichet unique et ainsi recevoir un numéro SIRET pour votre activité !
4. Bien déclarer vos versements sur un PER : en cas de versement à titre personnel vérifiez bien que le montant versé en 2022 est bien repris en case 6NS. En cas de versement à titre professionnel, le montant versé sera déduit de votre revenu imposable mais attention vous devez vous assurer que ce montant est reporté en case 6OS à 6OU afin que vos plafonds futurs soient bien calculés par l’administration fiscale ; 💡 Le PER est un excellent outil patrimonial, fiscal et successoral, pour plus de détails relisez la newsletter sur ce sujet :
5. Vous vivez seul(e) avec un/des enfants à charge ? Pensez à cocher la case T « parent isolé » de votre déclaration d’impôts afin de bénéficier d’une majoration du nombre de parts, du quotient familial ainsi que du plafond de déduction pour les dépenses d’emploi à domicile ;
6. Vous avez perçu en 2022 des revenus exceptionnels (ex : plus-values suite à la vente d’actions de votre société), pensez à opter pour l’imposition au quotient : attention pour être éligibles, vos revenus exceptionnels doivent dépasser la moyenne des revenus imposables du foyer N-1 / N-2 et N-3 et être, de par leur nature, distincts de vos revenus usuels ;
7. Vous avez des enfants scolarisés ? Pensez à renseigner les cases 7EA, 7EB ou 7EC afin d’obtenir une réduction d’impôts de 61€ à 183€ (selon la scolarisation de vos enfants) ;
Si vous souhaitez une assistance ou une révision de votre déclaration de revenus n’hésitez pas à me contacter rapidement (forfait de 200€ TTC). Ce service peut faire l’objet d’un crédit d’impôt de 50% sur le montant de la prestation dans le cadre des services administratifs liés aux services à la personne ce qui au final vous reviendra à 100€ TTC.
Les opportunités à ne pas manquer pour vos placements 💰
Le contexte actuel de hausse des taux n’a pas que des conséquences négatives sur vos placements. Il signe en effet le grand retour des produits obligataires avec différentes opportunités à saisir.
1. 💡 Pour un placement sans risque à capital & rémunération garantis : le compte à terme MyMoneyBank pro (pour votre trésorerie d’entreprise) ou perso
Votre placement vous rapporte entre 3,10% (perso) à 4,10% (pro) avec une liquidité sous 30 jours et le tout sans frais !
Grille de rémunération pour un CAT perso (en orange) & pro (en bleu) :
2. 🔥 Les produits obligataires ou structurés disponibles sur nos contrats d’assurance vie et PER:
Ces produits vous permettent, sous contrainte d’accepter un blocage de la somme placée pendant une durée déterminée, d’obtenir une rémunération garantie autour de 4% tout en conservant une garantie du capital placé.
C’est notamment le cas de l’obligation LCL disponible à la souscription sur vos contrat UA Life jusqu’au 30 Mai 2023 :
- frais d'entrée: toujours 0% - capital 100% garanti - rendement annuel 100% garanti à 4,5% - durée: entre 4 et 10 ans (LCL peut rappeler l'obligation à partir de l'année 4 et doit rembourser au max au bout de 10 ans)
3. 🚀 Les fonds obligataires datés
Disponibles sur vos contrats assurance vie et PER UA Life, Swisslife et ViePlus,ces fonds investissent dans des obligations d’entreprises high yield (obligation de haut rendement avec des entreprises notées BB+ ou moins) ou Investment grade (entreprises au moins notées BBB-) dont la maturité est connue en amont. Ces fonds ont ainsi une date de fin définie lors de la souscription et permettent de bénéficier de la remontée des taux tout en sachant en avance la durée de votre investissement.
Ci-dessous un tableau présentant certains des fonds disponibles avec leur taux de rendements annuels respectifs net de frais de gestion du fonds :
4. 📈 Le private equity en direct via le fonds BPI Avenir Entreprises 1 - 2023 :
Le fonds sera composé d’un portefeuille d’environ 12 fonds de capital investissement sélectionnés par BPI France et sera ainsi investi de manière indirecte dans environ 200 entreprises françaises et européennes non cotées (PME, ETI et startups). Les précédents fonds lancés par la BPI ont respectivement réalisé une performance de plus de 70% depuis 2021 et de plus de 35% en 2022, grâce notamment à la décote sur les fonds secondaires. Vous trouverez ci-dessous les principales caractéristiques de ce nouveau fonds :
- Objectif de rentabilité annoncé par la BPI : 8% annuel
- Durée d’investissement : 10 ans, prorogeable de deux années
- Investissement minimum : 5 000€
- Fiscalité : gains exonérés d’impôts sur le revenu au-delà de 5 ans de détention
📌https://presse.bpifrance.fr/
J’espère que ces éléments vous aideront dans la finalisation de vos déclarations fiscales et que les opportunités du moment vous donneront des pistes de réflexion pour vous permettre de développer votre patrimoine de manière cohérente avec les conditions de marché actuelles.
Je suis bien entendu à votre disposition pour vous accompagner de manière approfondie sur ces différentes solutions car chaque situation est différente et nécessite une analyse globale avant de partir sur une solution d’investissement plutôt qu’une autre !
💚 Merci d’avoir lu cette Newsletter, un « like » et un partage à votre entourage sera fortement apprécié !
Avertissements
ð Sur le PER et l’assurance vie :
Avertissement : Les unités de compte comportent un risque de perte de capital. L’assureur ne s’engage que sur le nombre d’unités de compte, mais pas sur leur valeur. La valeur de ces unités de compte, qui reflète la valeur d’actifs sous-jacents, n’est pas garantie mais est sujette à des fluctuations, à la hausse ou à la baisse, dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers.
ð Sur le fonds BPI FRANCE Entreprises Avenir 1:
Risque de perte du capital investi le Fonds n’est pas un fonds à capital garanti La performance et le retour sur votre investissement ne sont en aucun cas garantis.
La perte maximale possible est égale au montant total que vous avez investi Les fonds du portefeuille ne sont pas des fonds à capital garanti, leur valorisation peut évoluer à la hausse comme à la baisse.
Risque lié aux fonds du portefeuille la performance du Fonds dépend en grande partie du succès des fonds du portefeuille et donc des entreprises dans lesquelles ces derniers ont investi L’évolution de la valeur de ces entreprises pourrait être affectée par des facteurs défavorables (développement des produits, conditions de marché, concurrence, crise sanitaire, crise énergétique, etc et en conséquence entraîner une baisse de la valeur liquidative des fonds du portefeuille et donc de la valeur liquidative du Fonds.
Risque de cession des parts les parts du Fonds ne peuvent pas être cédées librement Il n’existe pas de marché pour ces parts et il n’est pas prévu qu’un tel marché se développe Il sera par conséquent difficile pour un investisseur de céder ses parts ou d’obtenir des informations fiables sur la valeur et l’étendue des risques auxquels il est exposé.
Risque de change les fonds du Portefeuille pourraient être investis dans des actifs et notamment des Entreprises situées en dehors de la zone euro si bien que ces derniers sont exposés à un risque de variation des devises et du taux de change que subit indirectement le Fonds
Risque de concentration sur certains marchés le nombre d’investissements effectués par les fonds du portefeuille est et sera limité et, par conséquent, la performance du Fonds dans son ensemble peut être grandement touchée par la performance défavorable d’un seul investissement effectué par un fonds du portefeuille.
De plus, certains fonds du portefeuille peuvent investir exclusivement ou principalement dans un type ou une catégorie d’actifs particulier, ce qui peut réduire la diversité globale de l’actif du Fonds et ainsi accroître le risque.
Risque de liquidité le Fonds détiendra principalement des titres qui ne sont pas admis aux négociations sur un marché d’instruments financiers, dont la liquidité peut être faible ou inexistante.
